Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 385 "Сказка"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности

№

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

п/п
1
1

Средства, полученные от
возмещения коммунальных услуг

2

Средства, полученные от аренды

3

Налог на добавленную
стоимость

4

Доходы от операций с активами

Примечание

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

п/п
1

2

3
x

4
x

5

Итого

-

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

п/п
1

2

Единица измерения

Объем услуг (работ)

3
В рамках установленного муниципального задания

1

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 1-3 лет

услуга

2

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 3-8 лет

услуга

3

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет

услуга

4

«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет

услуга

4

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.
5

Сумма, руб.
6

150 108,86

3 452 503,78

150 108,86

20 414 804,96

193 517,49

1 354 622,43

23

136

7

13 000,00

26 000,00

2
Итого

1
2
3

x
3
Сверх установленного муниципального задания

2

1

x
4

x
5

x

x

x

24 983 931,03
6

Налог на имущество
Земельный налог

43 026,69
469 042,28

Итого

512 068,97

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

3

4

5

862 800,00
4 500 000,00
-

Итого

x

5 362 800,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
1
418 522,79

в месяц
3
5 022 273,52

ИТОГО

Педагогические работники

в год
4
3 752 565,17

312 713,77

5 022 273,52

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе

в год
2

312 713,77

в месяц
5
652 073,73
17 803,50
669 877,23

3 752 565,17

в год
6
7 824 884,71
160 231,51
7 985 116,22

в год
7
16 599 723,40
160 231,51
16 759 954,91

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
16 599 723,50

ПОУ

родительской платы на
организацию отдыха детей

целевой субсидии

9

10

Эквайринг
12

11

160 231,51

-

-

16 599 723,50

160 231,51

-

-

-

* Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

2
Итого по КОСГУ 212

x

1

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

x

9

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226

x

x

x

-

* Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

80 000,00

1

12

0

-

-

x

x

x

80 000,00

80 000,00

3
Итого

80 000,00

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-

-

-

-

* Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

2

3

4

5

6

7

1

1

1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний, в
том числе

5 003 917,05

48 069,45

3 669 539,17
483 711,98
850 665,90

Эквайриннг

8

9

-

35 250,93
4 646,71
8 171,81

-

-

-

-

16 759 954,91
16 759 954,91
16 759 954,91

3 704 790,08
488 358,69
858 837,71

33 679,90

33 359,45

16 759 954,91

33 679,90
5 085 666,38

33 359,45

320,46

5 037 276,50

48 389,92

-

-

Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

x

по ставке 0,2 %

Итого

5 051 986,48

родительской платы на
организацию отдыха
детей

x

320,46

-

-

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5
6
7
Итого
* Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

В том числе за счет средств

x

x

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

11

-

-

-

-

-

-

-

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

3

4
2,2
1,5

2
Налог на имущество
Земельный налог

2 045 772,73
32 708 666,67

Итого

В том числе за счет средств

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

5

6

7

8

45 007,00
490 630,00
535 637,00

x

43 026,69
469 042,28

1 980,31
21 587,72

512 068,97

23 568,03

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

* Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

Наименование показателя

п/п
1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

2

Итого

x

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

x

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

* Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

Наименование показателя

2

2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

x

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

1 500,00

1 500,00
x

родительской платы за
присмотр и уход

-

1 500,00

Итого

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии

-

1 500,00

3 000,00

-

3 000,00

-

-

-

-

* Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

2

3
2
2

4
12
12

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого

1 833,34
836,00

44 000,04
20 064,00
-

42 064,04
-

1 936,00
20 064,00

64 064,04

42 064,04

22 000,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

-

-

-

-

-

-

* Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

-

Итого

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

* Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

8

9

10

11

12

13

14

Индексация, %

Сумма, руб.*

4
12,38846
2920,35
84,12
87,28
789,80

5

6

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

2

3
12

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

x

x

2

3
34 709,72
175,84
671,66
1 052,60
72,60

Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Итого

(с учетом НДС), руб.

субсидии на выполнение
МЗ

430 000,00
513 500,00
56 500,00
91 870,64
57 339,49
1 149 210,13

7
410 434,87
490 906,00
54 014,00
87 828,33
54 816,80

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

19 565,13
22 594,00
2 486,00
4 042,31
2 522,95

1 098 000,00

51 210,39

-

-

-

-

-

-

-

* Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Аренда оборудования

Итого

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Итого

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

2

3

4
0

ТО АПК (Стрелец-мониторинг)
ТО установок доочистки воды

Стоимость работ (услуг),
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

8

42 000,00

42 000,00

12/4

37 128,00

37 128,00

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)

12

5 292,00

5 292,00

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дезинсекция)
ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ

4
12
12

2 721,60
11 970,00
56 640,00

2 721,60
11 970,00
56 640,00

4
0
0
0
0

10 800,00
26 040,00
14 700,00
5 400,00
73 320,00
38 672,00
15 000,00
339 683,60

10 800,00
26 040,00
14 700,00
5 400,00
73 320,00
38 672,00
15 000,00
339 683,60

Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
Прочие работы
обслуживание контейнерной площадки
x

x

0
x

40 152,00

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

9

10

1 848,00

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

11

12

13

14

15

37 128,00

-

11 443,32
54 147,84

526,68
2 492,16

22 724,24
14 053,20
5 736,00

3 315,76
646,80
264,00

148 256,60

15 000,00
24 093,40

5 292,00
-

2 721,60

10 800,00
-

5 400,00
67 320,00
38 672,00

-

-

167 333,60

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
Итого

Наименование расходов

Медицинские осмотр

Количество договоров,
шт.

2

3
1
0

Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Прочие услуги
Плата за ведение бух. учета
x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

4

5

6

7

8

9

10

62 045,73
41 519,52
1 427 900,00
20 800,00
146 536,84
28 463,16
1 727 265,25

11 517,73
39 692,66
1 361 400,00
-

0
0
1
x

528,00
1 826,86
66 500,00
56 536,84
28 463,16
153 854,86

1 412 610,39

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

50 000,00
-

20 800,00
90 000,00

-

160 800,00

-

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование расходов

Количество договоров,
шт.

2
Страхование служебного автомобиля

Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

6

7

8

9

10

-

x

-

-

-

-

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

-

12

-

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

-

14

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование расходов

Количество договоров,
шт.

2

1
1
2
3
Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5
-

x

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

-

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход
10

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

-

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

12

-

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

-

14

-

-

-

п/п
1
1

2

3
4
5
6

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости продуктов
питания

3

4

5

6

7

8

394 451,89

-

4 645 424,63

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря

7

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

Итого
* Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

144 451,89

-

-

-

-

-

-

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

250 000,00

-

средств по операциям
эквайринга

13

14

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
15

Доходы от
операций с
активами
16

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

45 000,00

-

45 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

150 000,00

-

-

-

-

150 000,00

-

-

-

-

-

-

967 111,04

82 000,00

630 111,04

-

-

250 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

819 562,93

-

-

-

-

-

-

-

566 000,00

3 868 156,96

Родительская плата на
организацию отдыха детей

-

-

6 201 987,56

484 000,00

родительской платы за
присмотр и уход

-

-

x

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

4 518 156,96

-

5 000,00

-

5 000,00

293 267,67

293 267,67