Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 385 "Сказка"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

п/п
1

Примечание

1

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг

-

2

Средства, полученные от аренды

-

3

Налог на добавленную
стоимость

-

4

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№
п/п
1

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3
x

4
x

5

Итого
* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета.

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

п/п
1

2

Единица измерения

3
В рамках установленного муниципального задания

1

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 1-3 лет

услуга

2

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 3-8 лет

услуга

3

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет

услуга

«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет

услуга

4
Итого

2

1
1
2
3

Объем услуг (работ)
4

2
3
4
5
6
Итого

6

132
25 247 931,03
10

2
x
4

x
5

Налог на имущество
Земельный налог

25 247 931,03
6
43 026,69
469 042,28

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности

1

Сумма, руб.

5

25

x
3
Сверх установленного муниципального задания

Итого

№
п/п
1

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

3

4

5

862 800,00
4 500 000,00
x

5 362 800,00

x

512 068,97

-

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
418 522,79
5 022 273,52

ИТОГО

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
322 634,41
3 871 612,85

5 022 273,52

322 634,41

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Педагогические работники
в месяц
5
652 073,73
17 803,50
669 877,23

3 871 612,85

в год
6
7 824 884,71
160 231,51
7 985 116,22

в год
7
16 718 771,08
160 231,51
16 879 002,59

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
16 718 771,12

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

9

10

11

160 231,51

-

160 231,51

-

-

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

x

1

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

x

9

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

2
Итого по КОСГУ 212

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226

x

x

x

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

80 000,00
1

12

0

Итого

x

x

-

-

80 000,00

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

80 000,00

-

3

80 000,00

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

1

2

3

4

5

6

7

1

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

п/п

1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе
по ставке 0,2 %

5 087 700,79

16 879 002,59
16 879 002,59
16 879 002,59

x

3 730 980,57
491 811,08
864 909,14

33 918,00

16 879 002,59

33 918,00

5 039 631,34

3 695 729,65
487 164,36
856 737,33

33 597,54

33 597,54

35 250,93
4 646,71
8 171,81

-

-

-

-

-

Эквайриннг
9

-

320,46

320,46

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

48 069,45

-

16 718 771,12

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

Наименование выплаты

Эквайринг
12

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого

x

5 121 618,79

5 073 228,88

48 389,92

-

-

-

Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

п/п
1

1

Осуществление мероприятий по обеспечению питанием обучающихся в муниципальных общеобразовательных
организациях за счет областного бюджета в рамках МП "Развитие системы образования и создание условий для
организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма
"Развитие системы образования в муниципальном образовании "город Екатеринбург")

-

-

2

Организация бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование в
муниципальных общеобразовательных организациях в рамках МП "Развитие системы образования и создание
условий для организации отдыха и оздоровления детей в муниципальном образовании "город Екатеринбург"
(подпрограмма "Развитие системы образования в муниципальном образовании "город Екатеринбург")

-

-

3

Обеспечение бесплатного проезда детей-сирот в общественном транспорте за счет областного бюджета в рамках
МП "Развитие системы образования и создание условий для организации отдыха и оздоровления детей в
муниципальном образовании "город Екатеринбург" (подпрограмма "Развитие системы образования в
муниципальном образовании "город Екатеринбург")

-

-

4

Мероприятия по обеспечению отдыха отдельных категорий детей в организациях отдыха детей и их оздоровления,
расположенных на побережье Черного моря (за счет средств областного бюджета)

-

-

5
6
7
Итого

-

x

x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

5

6

7

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

3

4
2,2
1,5

2
Налог на имущество
Земельный налог

2 045 772,73
32 708 666,67

Итого

45 007,00
490 630,00
535 637,00

x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

43 026,69
469 042,28

1 980,31
21 587,72

512 068,97

23 568,03

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

-

-

целевой субсидии

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

№
п/п
1
1

Наименование показателя

2

2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

-

-

-

-

x

x

целевой субсидии

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

2

3
2
2

4
12
12

5

6

7

8

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого

1 833,34
836,00

44 000,04
20 064,00
-

42 064,04
-

1 936,00
20 064,00

64 064,04

42 064,04

22 000,00

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

9

10

11

12

13

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

-

Итого

родительской платы за
присмотр и уход
10

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14
-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Размер потребления
ресурсов

(с учетом НДС), руб.

4
12,38846
2920,35
84,12
87,28
789,80

5

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2

3
12

4

5

x

x

Итого

3
34 709,72
175,84
671,66
1 052,60
72,60

Индексация, %

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

6
430 000,00
513 500,00
56 500,00
91 870,64
57 339,49
1 149 210,13

7
410 434,87
490 906,00
54 014,00
87 828,33
54 816,80

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

19 565,13
22 594,00
2 486,00
4 042,31
2 522,95

1 098 000,00

51 210,39

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Аренда оборудования

Итого

-

Сумма, руб.

6
-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8

-

-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2

Наименование расходов

Объект

2

3

ТО АПК (Стрелец-мониторинг)
ТО установок доочистки воды

Стоимость работ (услуг),
Количество работ (услуг)
руб.

4
0

5

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

42 000,00

42 000,00

40 152,00

1 848,00

12/4

31 920,00

31 920,00

3

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)

12

5 292,00

5 292,00

-

4

Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дезинсекция)

4

2 721,60

2 721,60

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

9

10

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

11

12

13

14

31 920,00
5 292,00
-

2 721,60

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

5
6

ТО тревожной сигнализации (Оказание услуг по техническому
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ

12
12

11 970,00
56 640,00

11 970,00
56 640,00

7

Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
Прочие работы
обслуживание контейнерной площадки
x

4
0
0
0
0

10 800,00
26 040,00
14 700,00
5 400,00
67 200,00
50 000,00
15 000,00
339 683,60

10 800,00
26 040,00
14 700,00
5 400,00
67 200,00
50 000,00
15 000,00
339 683,60

8
9
10
11
12
13
Итого

x

0
x

11 443,32
54 147,84

526,68
2 492,16

-

22 724,24
14 053,20
5 736,00

10 800,00

3 315,76
646,80
264,00

148 256,60

-

5 400,00
61 200,00
50 000,00

-

15 000,00
24 093,40

-

-

167 333,60

-

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
Итого

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

3
1
0

Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана)
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Прочие услуги
x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

4

5

6

7

8

9

62 045,73
41 519,52
1 511 900,00
20 800,00
175 000,00

11 517,73
39 692,66
1 445 400,00
-

1 811 265,25

1 496 610,39

0
0
x

528,00
1 826,86
66 500,00
85 000,00
153 854,86

родительской платы за
присмотр и уход
10

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

50 000,00
-

-

-

20 800,00
90 000,00

-

160 800,00

-

-

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2
Страхование служебного автомобиля

Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

родительской платы за
присмотр и уход
10

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№

п/п

Количество
договоров, шт.

Наименование расходов

2

1
1
2
3
Итого

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

родительской платы за
присмотр и уход
10

родительской платы на
безвозмездных денежных
организацию отдыха детей
поступлений
11

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

2

3
4
5
6

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания

3

4

5

6

7

8

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха детей

средств по операциям
эквайринга

13

14

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов
15

Доходы от
операций с
активами
16

294 451,89

-

44 451,89

-

-

250 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3 868 156,96

-

-

-

-

-

4 670 424,63

509 000,00

293 267,67

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

45 000,00

-

45 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

150 000,00

-

-

-

-

150 000,00

-

-

-

-

-

-

733 111,04

-

-

250 000,00

-

-

-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

1 070 111,04

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

82 000,00

5 000,00

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

x

6 229 987,56

591 000,00

822 562,93

-

-

4 518 156,96

5 000,00

293 267,67

-

-

-

-