Приложение № 2 к ПФХД

Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 385 "Сказка"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Итого

Примечание

x

x

x

-

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906125152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов
учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний
период в рамках МП «Развитие системы образования и
создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании
«город Екатеринбург» (подпрограмма «Создание
условий для развития сети и модернизации материальнотехнической базы муниципальных организаций,
обеспечение содержательного отдыха и качественного
оздоровления детей и подростков»)

8 550,00

2

906125993920028165000

Реализация мероприятий предусмотренных РПСО от
07.08.2025 № 380-РП

21 150,99

2. Доходы в виде целевых субсидий

№
п/п
1

Итого

x

x

Единица измерения

Объем услуг (работ)

29 700,99

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№
п/п
1
1

2

Наименование услуги (работы)
2
«Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования», дети от 1-3
лет
«Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования», дети от 3-8
лет

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

3

4

5

услуга

25

140781,02

3 519 525,50

6

услуга

132

140781,02

18 583 094,64

3

«Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования»
адаптированная образовательная программа, дети
от 3-8 лет

услуга

10

181492,23

1 814 922,30

4

«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детейсирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией
в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет

услуга

2

43000

услуга
x
3

x
4

x
5

5
Итого
1

2

2

Сверх установленного муниципального задания

1

налог на имущество и землю

86 000,00

24 003 543,09
6

516 371,78

2
3
Итого

x

x

x

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

516 371,78

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

1

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением (подразделением)
услуг (выполнения работ), предоставление
которых для физических и юридических лиц
осуществляется на платной основе

2

Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

3

Доходы муниципальных учреждений,
находящихся в ведении органов местного
самоуправления городских округов, в части платы
за присмотр и уход за детьми в муниципальных
дошкольных образовательных учреждениях
(родительская плата)

4

Гранты, премии, добровольные пожертвования
муниципальным учреждениям, находящимся в
ведении органов местного самоуправления
городских округов

1 387 650,00

-

4 100 000,00

-

Итого

x

5 487 650,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
1
2
492 447,52
5 909 370,24

ИТОГО

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном процессе
в месяц
3

в год
4
3 781 106,04

315 092,17

5 909 370,24

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

315 092,17

3 781 106,04

Педагогические работники
в месяц
5
529 185,87
55 211,26
1 805,00
586 202,13

в год
6
6 350 230,44
496 901,30
16 245,00
6 863 376,74

в год
7
16 040 706,72
496 901,30
16 245,00
16 553 853,02

В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

8
16 040 706,60

9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

496 901,30
16 040 706,60

16 245,00
16 245,00

496 901,30

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

2

3

4

5

6

Итого

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

x

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие, чел.

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

3
5,34

2

Пособия по уходу за ребенком инвалидом

п/п

Количество выплат в
Размер выплаты (пособия)
год на одного
в месяц, руб.
работника, руб.
4
12

5
57,5

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

6

ПОУ

7

8

-

-

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии
9
-

10
-

-

Итого

x

x

x

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п
1

1

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
Итого

Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

2
Страховые взносы на обязательное пенсионное
страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством, на
обязательное медицинское страхование, в том
числе
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных заболеваний, в
том числе
по ставке 0,2 %

3

4

5

6

7

4 812 211,98

149 070,38

x

4 966 155,89

16 553 853,02
16 553 853,02
16 553 853,02

3 641 847,66
480 061,74
844 246,49

x
16 553 853,02
x

3 528 955,45
465 180,49
818 076,04

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

4 873,51

109 318,29
14 410,14
25 341,95

-

3 573,90
471,11
828,50

-

33 107,71

32 081,41

993,80

32,49

33 107,71
4 999 263,60

32 081,41
4 844 293,40

993,80
150 064,18

32,49
4 905,99

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

1
1
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6
-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии

7

8

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

1

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

4

5

6

7

1

Налог на имущество

2,2

2
3
4
5

Земельный налог

1,5

Итого

-

x

В том числе за счет средств
средств, полученных от
целевой субсидии
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

44 385,72

1 753,34

471 986,06

18 643,94

516 371,78

20 397,28

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

Наименование показателя

п/п
1
1
Итого

2

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6
-

7
-

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии
8
-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11
-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

№
п/п
1
1
2
3

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1
1

4

5

x

x

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2
Пени
Пени

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

1 114,90

2 000,00
500,00

1 114,90

2 500,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

5
1
12
12

6

7

8

9

x

x

x

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

5

6

Наименование расходов

Поставщик, реквизиты договора

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет
обеспечение прямой связи МЧС
Абонентская плата за номер

3

4

Итого

41 651,83
2 350,00
44 001,83

24 651,83
-

17 000,00
2 350,00

24 651,83

19 350,00

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

*Рассчитываетс

я путем

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование расходов

Поставщик, реквизиты договора

Количество услуг
перевозки

2

3

4

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

7

8

9

10

11

12

-

Итого

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Поставщик, реквизиты договора

2
Электроснабжение

3

2

Теплоснабжение

3
4
5
6
7

Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Размер потребления
ресурсов

4
36 042,12

(с учетом НДС), руб.

5

x

6
9,10
2 159,78
65,38
67,58
645,87

159,74
688,33
1 302,08
72,60

Итого

Индексация, %

x

x

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7
692 000,00

8
411 688,00

9

1 236 000,00
224 000,00
195 000,00
49 911,95
2 396 911,95

452 140,00
54 353,00
84 656,00
48 163,00

17 860,00
2 147,00
3 344,00
1 748,95

1 051 000,00

37 411,95

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

12

13

14

12 312,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

61 527,97
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества

целевой субсидии

-

-

-

-

-

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Поставщик, реквизиты договора

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2
аренда маршрутизатора

3

4

5

6

Итого

x

Сумма, руб.

7
-

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

8

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

Наименование расходов

№

п/п

2

1

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

4

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

9

5

6

1

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на объектах

1

11 322,48

11 322,48

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

57 211,44
37 464,52
55 436,76
4 200,00
36 348,00
42 000,00
23 940,00
3 460,44
3 312,00
216 950,63
5 266,56

57 211,44
37 464,52
55 436,76
4 200,00
36 348,00
42 000,00
23 940,00
3 460,44
3 312,00
216 950,63
5 266,56

15
16

обслуживание УКУТ
обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
обслуживание технологического оборудования
поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
ТО установок доочистки воды
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дезинсекция)
прочие
Диспетчерский контроль доступа
На подготовку систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осеннезимний период
электрозамеры
Чистка вентиляции

17
18

14

10 966,80
54 487,68

355,68
2 723,76

36 213,53

1 250,99

34 632,00
36 904,00

1 716,00
5 096,00

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

13

14

55 436,76
4 200,00

23 940,00
3 460,44
3 312,00
43 353,22

173 597,41
260,16

5 006,40

1

8 550,00

8 550,00

1
1

14 080,00
28 600,00

14 080,00
28 600,00

Дезинфекция помещения.

5

31 883,61

31 883,61

31 883,61

Акарицидная обработка

1

4 413,97

4 413,97

4 413,97

1
1
x

584 440,41

584 440,41

19
20
Итого

x

x

Наименование расходов

Количество договоров,
шт.

8 550,00
14 080,00
28 600,00

220 890,41

185 000,00

8 550,00

-

170 000,00

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Итого

2
Услуги ЧОП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной сигнализации
мед осмотры
ключи ЭЦП
Лицензия "Парус"
Прочие
Повышените квалификации педагогов 8255
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Утилизация ламп
Инструкция вентиляции
Бухобслуживание
Санэпид услуги
Мед. услуги (соскоб на энтеробиоз).
Лабороторные исследования воды
Установка и техн поддержка персонального средства защиты информации VipNet.
Образов услуги по програграмме "Специалист по пожарной профилактике", (2ч.)
x

3
1
1
1
1
1
1
4
1
1
1
1
5
1
1
1
1
x

Стоимость услуги, руб.

4

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5
1 036 366,92
40 096,00
22 196,19
1 321,16
20 000,00
191 122,93
23 120,00
3 630,00
13 800,00
28 900,00
17 598,00
9 517,50
34 836,00
15 411,57
16 000,00

6
1 002 760,29
38 039,79
10 686,19

1 473 916,27

1 068 916,27

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

7

8

9

10

11

33 606,63
2 056,21
7 460,00
1 321,16
110 571,75
8 840,00

14 280,00

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

-

3 630,00
13 800,00
28 900,00
832,68

15 411,57
16 000,00
225 000,00

16 765,32
9 517,50
34 836,00

-

В том числе за счет средств
Наименование расходов

12

4 050,00
20 000,00
80 551,18

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

№

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

180 000,00

-

-

-

п/п

Наименование расходов

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

1
1

Увеличение стоимости основных средств

2

Увеличение стоимости лекарственных препаратов применяемые в медицинских целях

3

Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

целевой субсидии

803 094,00

5
143 094,00

6
210 000,00

-

-

4 000 428,34

7

8

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

родительской платы на
организацию отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

-

-

450 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

455 000,00

-

-

-

3 292 534,50

-

252 893,84

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Увеличение стоимости строительных материалов

350 000,00

-

350 000,00

-

-

-

-

-

-

6

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

150 000,00

-

-

-

-

150 000,00

-

-

-

7

Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

609 202,04

153 875,68

100 326,36

-

-

350 000,00

5 000,00

-

-

5 912 724,38

751 969,68

660 326,36

-

-

4 242 534,50

5 000,00

252 893,84

-

Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.