Приложение № 2 к ПФХД

Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 385 "Сказка"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Итого

Примечание

x

x

x

-

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906125152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов
учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний
период в рамках МП «Развитие системы образования и
создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании
«город Екатеринбург» (подпрограмма «Создание
условий для развития сети и модернизации
материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков»)

8 550,00

2

906125993920028165000

Реализация мероприятий предусмотренных РПСО от
07.08.2025 № 380-РП

21 150,99

2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1

Итого

x

x

29 700,99

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

2
«Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования», дети от 1-3
лет
«Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования», дети от 3-8
лет

3

4

5

услуга

25

140781,02

3 519 525,50

услуга

132

140781,02

18 583 094,64

1 814 922,30

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№
п/п
1
1

2

3

«Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования»
адаптированная образовательная программа,
дети от 3-8 лет

услуга

10

181492,23

4

«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детейсирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией
в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет

услуга

2

43000

услуга
x
3

x
4

x
5

5
Итого
1

2

2

Сверх установленного муниципального задания

1
2
3

налог на имущество и землю

Итого

6

86 000,00

24 003 543,09
6

516 371,78

x

x

x

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Сумма, руб.

516 371,78

1

2

Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и
юридических лиц осуществляется на платной
основе
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

1 387 650,00

-

3

Доходы муниципальных учреждений,
находящихся в ведении органов местного
самоуправления городских округов, в части
платы за присмотр и уход за детьми в
муниципальных дошкольных образовательных
учреждениях (родительская плата)

4 100 000,00

4

Гранты, премии, добровольные пожертвования
муниципальным учреждениям, находящимся в
ведении органов местного самоуправления
городских округов

-

Итого

x

5 487 650,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
1
2
492 447,52
5 909 370,24

ИТОГО

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном процессе
в месяц
3

в год
4
3 781 106,04

315 092,17

5 909 370,24

315 092,17

*Рассчитывается путем

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

3 781 106,04

Педагогические работники
в месяц
5
529 185,87
38 143,50
1 805,00
569 134,37

в год
6
6 350 230,44
343 291,47
16 245,00
6 709 766,91

в год
7
16 040 706,72
343 291,47
16 245,00
16 400 243,19

В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

8
16 040 706,60

9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

343 291,47
16 040 706,60

16 245,00
16 245,00

343 291,47

суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

2

3

4

5

6

Итого

x
*Рассчитывается путем

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

3
5,34

4
12

5
57,5

2

Пособия по уходу за ребенком инвалидом
x

x

x

п/п

Итого
*Рассчитывается путем

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

6
-

8
-

-

-

-

-

9
-

-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

В том числе за счет средств

№

1

Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

2

3

4

5

6

7

родительской платы на
организацию отдыха
детей
8

10

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

п/п

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

-

1

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
Итого

Страховые взносы на обязательное пенсионное
страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством, на
обязательное медицинское страхование, в том
числе
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных заболеваний,
в том числе
по ставке 0,2 %

x

4 920 072,95

16 400 243,19
16 400 243,19
16 400 243,19

3 608 053,50
475 607,05
836 412,40

x
16 400 243,19
x

4 812 211,98

3 528 955,45
465 180,49
818 076,04

102 987,43

4 873,51

75 524,12
9 955,45
17 507,86

-

3 573,90
471,11
828,50

-

32 800,49

32 081,41

686,58

32,49

32 800,49
4 952 873,44

32 081,41
4 844 293,40

686,58
103 674,01

32,49
4 905,99

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№
Наименование показателя

п/п
1
1

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

Размер одной выплаты, руб.

2

Итого
*Рассчитывается путем

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

-

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

10

11

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

1

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

1

Налог на имущество

2,2

44 385,72

1 753,34

2
3
4
5

Земельный налог

1,5

471 986,06

18 643,94

516 371,78

20 397,28

Итого

-

x
*Рассчитывается путем

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

10

11

-

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

Наименование показателя

п/п
1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого
*Рассчитывается путем

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

-

-

-

-

-

-

умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3

Пени
Пени

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1
1

4

5

x

x

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2

Итого
*Рассчитывается путем

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи

умножения значений показателей в графах 3 и 4.

-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7
1 114,90

2 000,00
500,00

1 114,90

2 500,00

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

10

11

-

-

-

-

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

5
1
12
12

6

7

8

9

x

x

x

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

5

6

Наименование расходов

Поставщик, реквизиты договора

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет
обеспечение прямой связи МЧС
Абонентская плата за номер

3

4

Итого

41 651,83
2 350,00
44 001,83

24 651,83
-

17 000,00
2 350,00

24 651,83

19 350,00

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

*Рассчитываетс

я путем

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование расходов

Поставщик, реквизиты договора

Количество услуг
перевозки

2

3

4

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

7

8

9

10

11

12

-

Итого

*Рассчитывается путем

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
Поставщик, реквизиты договора

1
1

2
Электроснабжение

3

2

Теплоснабжение

3
4
5
6
7

Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

п/п

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

4
36 042,12

(с учетом НДС), руб.

5

x
*Рассчитывается путем

Сумма, руб.*

6
9,10
2 159,78
65,38
67,58
645,87

159,74
688,33
1 302,08
72,60

Итого

Индексация, %

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7
692 000,00

8
411 688,00

9

1 236 000,00
224 000,00
195 000,00
49 911,95
2 396 911,95

452 140,00
54 353,00
84 656,00
48 163,00

17 860,00
2 147,00
3 344,00
1 748,95

1 051 000,00

37 411,95

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

12

13

14

12 312,00

-

-

-

-

-

умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

61 527,97
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Наименование показателя

Поставщик, реквизиты договора

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2
аренда маршрутизатора

3

4

5

6

Итого

x

Сумма, руб.

7
-

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

8

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

№

Объект

п/п

1

В том числе за счет средств

Наименование расходов

2

4

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

9

5

6

1

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на объектах

1

11 322,48

11 322,48

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

обслуживание УКУТ
обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
обслуживание технологического оборудования
поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
ТО установок доочистки воды
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дезинсекция)
прочие
Диспетчерский контроль доступа

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

57 211,44
37 464,52
55 436,76
4 200,00
36 348,00
42 000,00
23 940,00
3 460,44
3 312,00
216 950,63
5 266,56

57 211,44
37 464,52
55 436,76
4 200,00
36 348,00
42 000,00
23 940,00
3 460,44
3 312,00
216 950,63
5 266,56

10 966,80
54 487,68

355,68
2 723,76

36 213,53

1 250,99

34 632,00
36 904,00

1 716,00
5 096,00

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

13

14

55 436,76
4 200,00

5 006,40

173 597,41
260,16

23 940,00
3 460,44
3 312,00
43 353,22

15
16

На подготовку систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осеннезимний период
электрозамеры
Чистка вентиляции

17
18

14

1

8 550,00

8 550,00

1
1

14 080,00
28 600,00

14 080,00
28 600,00

Дезинфекция помещения.

5

31 883,61

31 883,61

31 883,61

Акарицидная обработка

1

4 413,97

4 413,97

4 413,97

1
1
1
1

584 440,41

584 440,41

19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
Итого

x

x

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

x

8 550,00
14 080,00
28 600,00

220 890,41

185 000,00

8 550,00

-

170 000,00

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Итого

2
Услуги ЧОП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной сигнализации
мед осмотры
ключи ЭЦП
Лицензия "Парус"
Прочие
Повышените квалификации педагогов 8255
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Утилизация ламп
Инструкция вентиляции
Бухобслуживание
Санэпид услуги
Мед. услуги (соскоб на энтеробиоз).
Лабороторные исследования воды
Установка и техн поддержка персонального средства защиты информации VipNet.
Образов услуги по програграмме "Специалист по пожарной профилактике", (2ч.)
x

3
1
1
1
1
1
1
4
1
1
1
1
5
1
1
1
1
x

Стоимость услуги, руб.

4

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

5
1 048 617,92
40 096,00
22 196,19
1 321,16
20 000,00
191 122,93
23 120,00
3 630,00
13 800,00
28 900,00
17 598,00
9 517,50
34 836,00
15 411,57
16 000,00

6
1 015 011,29
38 039,79
10 686,19

1 486 167,27

1 081 167,27

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

7

8

9

10

11

33 606,63
2 056,21
7 460,00
1 321,16

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
12

4 050,00

110 571,75

20 000,00
80 551,18

8 840,00

14 280,00

-

3 630,00
13 800,00
28 900,00
832,68

16 765,32
9 517,50
34 836,00

15 411,57
16 000,00
225 000,00

-

-

180 000,00

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование расходов

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

1
1

Увеличение стоимости основных средств

2

Увеличение стоимости лекарственных препаратов применяемые в медицинских целях

3

Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5
6
7

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

целевой субсидии

803 094,00

5
143 094,00

6
210 000,00

-

-

-

4 000 428,34

455 000,00

-

-

-

-

Увеличение стоимости строительных материалов

350 000,00

-

350 000,00

-

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

150 000,00

-

-

-

Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

796 951,04

141 624,68

300 326,36

6 100 473,38

739 718,68

860 326,36

Итого

x
*Рассчитывается путем

умножения значений показателей в графах 2 и 3.

7

родительской платы за
присмотр и уход

-

8
-

9
450 000,00

-

-

-

безвозмездных денежных
поступлений
10

родительской платы на
организацию отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

-

-

-

-

-

-

-

-

3 292 534,50

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

150 000,00

-

-

-

-

-

350 000,00

5 000,00

-

-

-

-

4 242 534,50

5 000,00

252 893,84

252 893,84

-

-

-