Приложение № 2 к ПФХД

Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 385 "Сказка"
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1
1
2
3
4

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2
Средства, полученные от возмещения
коммунальных услуг
Средства, полученные от аренды
Доходы от операций с активами
Выплаты, уменьшающие доход (налог на
добавленную стоимость)

3

4

5

6

Итого

Примечание

x

x

x

-

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

1

906125152000008244000

Подготовка систем отопления, вентиляции и приборов
учета тепловой энергии к работе в осенне-зимний
период в рамках МП «Развитие системы образования и
создание условий для организации отдыха и
оздоровления детей в муниципальном образовании
«город Екатеринбург» (подпрограмма «Создание
условий для развития сети и модернизации
материально-технической базы муниципальных
организаций, обеспечение содержательного отдыха и
качественного оздоровления детей и подростков»)

8 550,00

2

906125993920028165000

Реализация мероприятий предусмотренных РПСО от
07.08.2025 № 380-РП

21 150,99

2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1

Итого

x

x

29 700,99

Единица измерения

Объем услуг (работ)

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№
п/п
1
1

2

Наименование услуги (работы)
2
«Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования», дети от 1-3
лет
«Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования», дети от 3-8
лет

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

3

4

5

услуга

25

140380,68

3 509 517,00

услуга

132

140380,68

18 530 249,76

1 809 761,10

3

«Реализация основных общеобразовательных
программ дошкольного образования»
адаптированная образовательная программа,
дети от 3-8 лет

услуга

10

180976,11

4

«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детейсирот и детей, оставшиеся без попечения
родителей, детей с туберкулезной интоксикацией
в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет

услуга

2

43000

услуга
x
3

x
4

x
5

5
Итого
1

2

2

Сверх установленного муниципального задания

1
2
3

налог на имущество и землю

Итого

1

2

6

86 000,00

24 003 543,09
6

516 371,78

x

x

x

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2
Поступления от оказания государственным
(муниципальным) учреждением
(подразделением) услуг (выполнения работ),
предоставление которых для физических и
юридических лиц осуществляется на платной
основе
Выплаты, уменьшающие доход (Налог на
прибыль)

3

4

5

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

Сумма, руб.

1 387 650,00

-

516 371,78

3

Доходы муниципальных учреждений,
находящихся в ведении органов местного
самоуправления городских округов, в части
платы за присмотр и уход за детьми в
муниципальных дошкольных образовательных
учреждениях (родительская плата)

4 100 000,00

4

Гранты, премии, добровольные пожертвования
муниципальным учреждениям, находящимся в
ведении органов местного самоуправления
городских округов

-

Итого

x

5 487 650,00

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в образовательном
процессе
в месяц
в год
1
2
492 447,52
5 909 370,24

ИТОГО

Непедагогические работники, не участвующие в образовательном процессе
в месяц
3

в год
4
3 781 106,04

315 092,17

5 909 370,24

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

315 092,17

3 781 106,04

Педагогические работники
в месяц
5
529 185,87
38 143,50
1 805,00
569 134,37

в год
6
6 350 230,44
343 291,47
16 245,00
6 709 766,91

в год
7
16 040 706,72
343 291,47
16 245,00
16 400 243,19

В том числе за счет средств
субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

8
16 040 706,60

9

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

10

11

343 291,47

16 245,00

16 040 706,60

343 291,47

16 245,00

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование выплаты

Средний размер выплаты на одного работника в день,
руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

2

3

4

5

6

1
1
2
Итого

x

x

x

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

7

8

9

-

-

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Численность работников, получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

1
1

2
Пособия по уходу за ребенком до 3х лет

3
5,34

4
12

5
57,5

2

Пособия по уходу за ребенком инвалидом
x

x

x

п/п

Итого

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

6

8

-

-

-

-

-

-

9
-

-

-

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

п/п
1

1

1.1.
1.2.
1.3.
2
2.1.
Итого

Наименование страховых взносов

Размер базы для начисления страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевая субсидии

2
Страховые взносы на обязательное пенсионное
страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной
нетрудоспособности и в связи с материнством, на
обязательное медицинское страхование, в том
числе
по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %
Страховые взносы от несчастных случаев на
произвосдтве и профессиональных заболеваний,
в том числе
по ставке 0,2 %

3

4

5

6

7

4 812 211,98

102 987,43

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323

x

4 920 072,95

75 524,12
9 955,45
17 507,86

8

3 573,90
471,11
828,50

16 400 243,19
16 400 243,19
16 400 243,19

3 608 053,50
475 607,05
836 412,40
32 800,49

32 081,41

686,58

32,49

16 400 243,19

32 800,49
4 952 873,44

32 081,41
4 844 293,40

686,58
103 674,01

32,49
4 905,99

x

x

3 528 955,45
465 180,49
818 076,04

родительской платы на
организацию отдыха
детей

4 873,51

10

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

№

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии

-

-

-

Источник финансового обеспечения - все источники
В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

2

3

4

5

x

x

1
1
Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

8

-

-

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9
-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п

В том числе за счет средств

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

1
1

Налог на имущество

2,2

2
3
4
5

Земельный налог

1,5

Итого

-

x

44 385,72

1 753,28

471 986,06

18 643,94

516 371,78

20 397,22

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

Наименование показателя

п/п
1
1

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

-

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

целевой субсидии
8

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п
1
1
2
3

Пени
Пени

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

3
1
1

4

5

x

x

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

2

Итого

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

6

7

8

10

11

-

1 300,00

2 000,00
500,00

1 300,00

2 500,00

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Количество платежей в
год

Стоимость за
единицу, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

5
1
12
12

6

7

8

9

x

x

x

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.

Наименование расходов

Поставщик, реквизиты договора

Количество номеров

2
Абонентская плата за номер
Интернет
обеспечение прямой связи МЧС
Абонентская плата за номер

3

4

Итого

41 651,83
2 350,00
44 001,83

24 651,83
-

17 000,00
2 350,00

24 651,83

19 350,00

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

13

14

-

*Рассчитываетс

я путем

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

Поставщик, реквизиты договора

-

-

-

-

п/п

1
1
2
3

Наименование расходов

Поставщик, реквизиты договора

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

6

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

7

8

9

10

11

12

-

Итого

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
13

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Поставщик, реквизиты договора

2
Электроснабжение

3

1
1
2

Теплоснабжение

3
4
5
6
7

Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

Размер потребления
ресурсов

4
36 042,12

(с учетом НДС), руб.

5

159,74
688,33
1 302,08
72,60

Итого

x

Индексация, %

Сумма, руб.*

6

7

субсидии на
выполнение МЗ

9,10

692 000,00

2 159,78
65,38
67,58
645,87

1 236 000,00
224 000,00
195 000,00
49 911,95
2 396 911,95

x

x

ПОУ

8
411 688,00

9

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

безвозмездных
денежных
поступлений

10

11

12

13

14

12 312,00

452 140,00
54 353,00
84 656,00
48 163,00

17 860,00
2 147,00
3 344,00
1 748,95

1 051 000,00

37 411,95

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

61 527,97
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

Наименование показателя

Поставщик, реквизиты договора

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2
аренда маршрутизатора

3

4

5

6

1
1
2
3
Итого

Сумма, руб.

7
-

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

8

9

10

11

12

13

14

-

x

x

-

-

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ
(услуг), руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

7

8

9

-

-

-

-

-

6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

В том числе за счет средств

Наименование расходов

№

п/п

2

1

5

6

1

Оказание услуг по техническому обслуживанию комплекса технических средств охраны на объектах

1

11 322,48

11 322,48

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

обслуживание УКУТ
обслуживание систем вентиляции
Техническое обслуживание установок пожарной сигнализации
обслуживание технологического оборудования
поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Техническое обслуживание оборудование "Стрелец-мониторинг" (ТО АПК)
Техническое обслуживание системы видеонаблюдения
ТО установок доочистки воды
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дератизация)
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ (дезинсекция)
прочие
Диспетчерский контроль доступа
На подготовку систем отопления, вентиляции и приборов учета тепловой энергии к работе в осеннезимний период
электрозамеры
Чистка вентиляции
x

1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

57 211,44
10 400,00
37 464,52
55 436,76
5 400,00
36 348,00
42 000,00
21 690,00
3 460,44
3 312,00
193 898,21
5 266,56

57 211,44
10 400,00
37 464,52
55 436,76
5 400,00
36 348,00
42 000,00
21 690,00
3 460,44
3 312,00
193 898,21
5 266,56

1

8 550,00

8 550,00

1
1
x

14 080,00
28 600,00
534 440,41

14 080,00
28 600,00
534 440,41

14
15
16
Итого

4

x

10 966,80
54 487,68

355,68
2 723,76

36 213,53

1 250,99

34 632,00
36 904,00

1 716,00
5 096,00

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных
денежных
поступлений

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

10

11

12

13

14

10 400,00
55 436,76
5 400,00

21 690,00
3 460,44
3 312,00
20 300,80

173 597,41
260,16

5 006,40

8 550,00
14 080,00
28 600,00
220 890,41

185 000,00

8 550,00

-

120 000,00

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№
Наименование расходов

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11

2
Услуги ЧОП
Договор об экстренном реагировании нарядов полиции в случае срабатывания тревожной сигнализации
мед осмотры
ключи ЭЦП
Лицензия "Парус"
Прочие
Повышените квалификации педагогов 8255
Санэпид. услуги (определение антигена рото- и норовируса).
Утилизация ламп
Инструкция вентиляции
Бухобслуживание

Количество
договоров, шт.

3
1
1
1
1
1
4
1
1
1
1

Стоимость услуги, руб.

4

Сумма, руб.

5
1 048 432,82
40 096,00
35 146,19
1 321,16
20 000,00
283 096,00
11 560,00
3 630,00
13 800,00
28 900,00

субсидии на
выполнение МЗ
6
1 014 826,19
38 039,79
10 686,19

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

7

8

9

10

11

33 606,63
2 056,21
7 460,00
1 321,16
147 576,00
4 080,00

7 480,00

3 630,00
13 800,00
28 900,00

12

17 000,00
20 000,00
135 520,00

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

-

-

Итого

x

x

1 485 982,17

1 080 982,17

225 000,00

-

-

180 000,00

-

-

6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование расходов

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

2

3

4

1
1

Увеличение стоимости основных средств

2

Увеличение стоимости лекарственных препаратов применяемые в медицинских целях

3

Увеличение стоимости продуктов питания

4

Увеличение стоимости горюче-смазачных материалов

5
6
7

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

6

7

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

безвозмездных денежных
поступлений

9

10

713 094,00

5
143 094,00

-

-

4 050 428,34

455 000,00

-

-

-

-

Увеличение стоимости строительных материалов

350 000,00

-

350 000,00

-

Увеличение стоимости (мягкого) инвентаря

150 000,00

-

-

-

Увеличение стоимости прочих оборотных запасов (материалов)

886 951,10

141 624,68

390 326,42

-

-

350 000,00

5 000,00

6 150 473,44

739 718,68

860 326,42

-

-

4 292 534,50

5 000,00

Итого

x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

8

родительской платы за
присмотр и уход

родительской платы на
организацию отдыха детей

доходов от
операций с
активами

11

12

120 000,00

-

-

450 000,00

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3 342 534,50

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

150 000,00

-

-

-

-

-

252 893,84

252 893,84

-

-